Движение денежных средств. Тип потребителя
Приветствуем, уважаемый посетитель! Вы находитесь на странице вы найдете обширный цикл интересных статей по теме «Бизнес-план предприятия ЭКОЛОГ ». Для того, чтобы Вам было удобно весь материал удобно разделен на части как, например, сделано у стандартной книги.
Читать предыдущие записи | К оглавлению | Читать дальше |
Структура обязательств в 2004 году демонстрирует наибольшую сумму обязательств в виде разницы от переоценки, которая равна 94.9%. Согласно прогнозу такая тенденция будет продолжаться в 2005 году.
Важной проблемой и трудной задачей для предприятия является временной интервал между сбором дебиторской задолженности и выплатой кредиторской задолженности. Неблагополучное социальное положение его потребителей, относящихся к жилищному сектору, спад в сфере местной промышленности и нехватка средств у государственных учреждений привели к высокому уровню невыплаченной задолженности.
В Таблице 4.9 показана разбивка дебиторской задолженности по торговым счетам.
Таблица 4.9. Разбивка дебиторской задолженности на 1 июля 2004 года (сомов)
Тип потребителя |
6 месяцев 2004 года |
2003 год |
2002 год |
До 2001 года |
Всего |
Население |
- |
- |
- |
98,500 |
98,500 |
Бюджетные органи- |
582,200 |
- |
- |
- |
582,200 |
зации | |||||
Промышленные |
417,200 |
424,600 |
53,300 |
557,300 |
1,452,400 |
предприятия | |||||
Всего |
999,400 |
424,600 |
53,300 |
655,800 |
2,133,100 |
В Таблице 4.10. показана разбивка кредиторской задолженности
Таблица 4.10. Разбивка кредиторской задолженности на 1 июля 2004 года (сомов)
Название |
Сумма кредиторской задолженности на на 1 июля 2004 года (сом) |
Северэлектро (электроэнергия) |
478,900 |
Услуги третьих лиц (товары и услуги) |
232,400 |
Кыргызжилкоммунсоюз (консультации) |
112,000 |
Всего |
247,900 |
Для ежегодного аудита и консультационных услуг по бухгалтерскому учету Эколог заключил договор с аудиторской фирмой ОсОО «Эсеп». Отчеты по аудиту используются для внутреннего пользования и обычно не публикуются. Внешний аудит выполняется Государственной комиссией при Правительстве Кыргызской Республики по стандартам финансовой отчетности и аудиту и Налоговой службой Комитета по доходам при Министерстве финансов Кыргызской Республики ежегодно. Государственный департамент по антимонопольной политике при Министерстве экономического развития, промышленности и торговли Кыргызской Республики выполняет аудит тарифов и цен. Эколог представляет копии ежегодных финансовых отчетов в городское управление по муниципальной собственности.
4.3.2. Движение денежных средств
Доходы от услуг канализации, до амортизационных отчислений, выплаты процентов и уплаты налогов, являются единственным источником денежных средств Эколога. Он не получает никаких дотаций из республиканского или местного бюджета. Кроме того, им не было получено никаких прямых грантов от международных донорских организаций. Те гранты, которые он действительно получает, выплачиваются не-
Читать предыдущие записи | К оглавлению | Читать дальше |